期权的溢价计算是用来确定期权的价格，即期权合约的内在价值和时间价值之和。内在价值是指期权在当前市场价格下的价值，时间价值是指期权的剩余期限内可能产生的增值机会。

期权的内在价值可以通过以下公式计算：

内在价值 = 现货价格 - 行权价格（对于看涨期权） 或 行权价格 - 现货价格（对于看跌期权）

其中，现货价格是指标的资产的当前市场价格，行权价格是期权合约规定的买卖标的资产的价格。

时间价值的计算则需要使用期权定价模型，最常用的是Black-Scholes期权定价模型。该模型的公式如下：

期权价格 = 现货价格 × N(d1) - 行权价格 × e^(-r × T) × N(d2)

其中，N(x)表示标准正态分布函数，d1和d2的计算公式如下：

d1 = (ln(S/X) + (r + σ^2/2) × T) / (σ × √T)

d2 = d1 - σ × √T

S表示现货价格，X表示行权价格，r表示无风险利率，σ表示标的资产的波动率，T表示剩余期限。

通过上述公式计算出的期权价格即为期权的溢价，它由内在价值和时间价值共同决定。如果期权的市场价格高于溢价，那么期权被认为是溢价的，即溢价为正。如果期权的市场价格低于溢价，那么期权被认为是折价的，即溢价为负。

需要注意的是，期权的溢价计算是基于一系列假设和参数的，包括市场价格、行权价格、无风险利率、波动率等，这些参数的变动都会对期权的溢价产生影响。因此，在进行期权的溢价计算时，需要根据具体的市场情况和相关参数进行调整。